Преступления в экономической сфере

Основой развития и процветания государства считается стабильная экономика. Функция защиты экономических отношений ложится на правоохранительные органы, а непосредственно на специальный отдел борьбы с преступлениями в сфере экономики. Преступные действия, как правило, направлены на доставление материального ущерба государству и получение собственной выгоды. За экономические преступления УК РФ статьи отдельной не предусматривает, регламентирует наказание целая глава 22 УК РФ.

С переходом страны к рыночным отношениям, роль уголовного права в обеспечении экономической деятельности растет. Вместе с этим появляется ряд новых преступных посягательств. К примеру, незаконное предпринимательство или заведомо ложная реклама.

Поэтому защита экономики невозможна только нормами гражданского, финансового, налогового и таможенного законодательства.

Одним из эффективных средств предупреждения преступлений в сфере экономической деятельности и обеспечения нормального функционирования экономики являются уголовно-правовые запреты.

В Уголовном Кодексе РФ определены следующие подходы к уголовно-правовому регулированию экономических отношений отношений:

  1. Максимальное ограничение вмешательства государства в хозяйственную деятельность.
  2. Обеспечение реализации гарантий предпринимательской деятельности от незаконного вмешательства, в соответствии с конституцией РФ.
  3. Борьба с криминальным предпринимательством, что причиняет вред интересам граждан, других предпринимателей или государства.

Объектом преступлений в сфере экономики выступает система общественных отношений, которая охраняется законом. Они складываются в условиях развития рыночной экономики.

Характеристика преступлений

Преступления в сфере экономики УК РФ характеризует, как общественно опасное и противоправное действие, причиняющее ущерб хозяйственным интересам предприятий, граждан и экономике в целом. Важно отметить, что экономические злодеяния могут осуществляться в разных сферах народного хозяйства, но всегда объектом преступления будут выступать экономические интересы граждан и подрыв авторитета страны.

Объективная сторона заключается в осуществлении активных действий или бездействия, направленных на обман потребителя. Сюда можно отнести обвешивание, обсчет, превышение розничных цен на предприятиях, осуществляющих реализацию товаров или оказывающих услуги.

В виде субъекта преступления выступает вменяемый, совершеннолетний человек. Порой субъект может быть специальным, в магазинах – продавец, в кафе – официант, в бизнесе – владелец предприятия, а при незаконной предпринимательской деятельности, человек, осуществляющий ее без разрешения. Субъективная сторона проявляется в прямом умысле доставить ущерб государству и обогатиться за его счет, то есть присутствует корысть в действиях виновного.

Классификация

Для того чтобы было проще индивидуализировать наказание за совершенное деяние, УК РФ экономические преступления классифицирует на злодеяния в предпринимательской сфере, в сфере финансов, налоговые правонарушения, а также нарушения в сфере инновационных технологий. За каждое из нарушений санкцию предусматривает отдельная статья УК РФ по экономическим преступлениям.

Преступления в сфере предпринимательства классифицируют на:

  • воспрепятствование предпринимательству, незаконные формы деятельности, а также ложное предпринимательство;
  • организацию незаконной работы банка, легализация нелегальных активов, обналичивание денег;
  • монополизм, нарушение правил товарных знаков;
  • распространение коммерческих сведений непредусмотренным законом путем;
  • мошенничество при проведении тендеров;
  • лжебанкротство;
  • нарушение правил ведения бухгалтерского учета;
  • мошенничество в области использования природных ресурсов;
  • требования проведения сделки или отказа от ее проведения лицами без согласия оппонента.

Злодеяния в сфере финансов можно разделить на преступления в кредитной сфере, при работе с ценными бумагами, платежными картами и наличными денежными средствами.

Налоговые преступления четко контролируются не только отделом по борьбе с экономической преступностью, но и Налоговой службой, которой должны быть подотчетны все юридические и физические лица.

Разновидностью налоговых преступлений являются:

  • отказ от выплаты налогов;
  • мошенничество в сфере акцизных сборов и погашения таможенных сборов;
  • экономическая контрабанда.

Преступные деяния в области высоких технологий можно разделить на несанкционированные доступы к электронным данным банков и других финансовых организаций, а также написание и использование вредного программного обеспечения, внедрение которого может привести к потере всех данных о налогоплательщиках и экономической катастрофе в государстве.

Отдельно хотелось бы отметить преступления в сфере торговли и оказания услуг, поскольку они тоже доставляют большой ущерб общественности и отдельным гражданам, которые становятся жертвами махинаций. Этот тип злодеяний разделяют на нарушения в публичности торгов и проведении аукционов, обман потребителей и покупателей, а также взятки в любой из форм.

Признаки экономических преступлений

Каждое нарушение закона, описанное в Уголовном кодексе, имеет ряд признаков, по которым его можно узнать и отграничить от других составов преступлений. Все экономические преступления УК рассматривает как деяния с корыстным мотивом. Невозможно обмануть государство по неосторожности или случайно.

Большинство нарушений в сфере экономики совершаются в процессе осуществления предпринимательской или профессиональной деятельности, связанной с оборотом денег или товаров.

Важно, что осуществлению правонарушения сопутствуют, как правило, заключение определенных сделок, составление договоров и выполнение закрепленных обязательств.

Среди других признаков нарушений, описанных в экономических статьях УК РФ, можно отметить:

  • удаленность преступника от пострадавшего;
  • тайную подготовку к осуществлению нарушения, а также анонимность жертв;
  • значительность нанесенного ущерба;
  • систематичность и долгосрочность осуществления нарушения;
  • несколько субъектов – преступные корпорации (юридические лица) и отдельные физические лица, к примеру, банковские работники.

Очень часто уголовные дела по экономическим преступлениям заводят на юридических лиц, которые вполне законно начали свою функциональность, но не начали заниматься зарегистрированным видом деятельности. Значительную часть экономических нарушений составляют деяния, направленные на неправильное перераспределение государственных средств.

Современным признаком, который объединяет большинство нарушений оговариваемого типа, является использование интернет-технологий. Именно цифровые технологии позволяют нанести крупный ущерб государству и при этом скрыться от правосудия.

Способы правонарушений

Предметом преступной деятельности всегда выступают денежные средства, товары или другие материальные объекты, несущие в себе определенную ценность. Завладение предметами преступления происходит под видом банковской или предпринимательской деятельности, а также под видом финансовых операций, незапрещенных законом.

По практическому применению махинации в сфере экономике разделяют на простые и сложные. Простые охватывают деятельность физических лиц, которые осуществляют предпринимательскую деятельность без регистрации и оплаты налогов. Сложные по применению махинации заключаются в легальной функциональности банков и финансовых структур, которые открывают незарегистрированные филиалы, выводя через них деньги в офшоры или прикрывают новыми фирмами незаконный вид деятельности, к примеру, продажу наркотиков или оружия, а также получают права на недвижимость, уходя от выплаты налогов.

Нередко преступление направлено на скрытие экономической деятельности, осуществляется оно:

  • путем скрытия или подделки документов, свидетельствующих о приобретении в иностранных государствах фирм и недвижимости;
  • проведением сделок с валютой, путем открытия депозитных счетов для лиц, не обладающих такими правами;
  • организацией новых предприятий на базе ликвидированных;
  • выплатой прямых платежей неучтенными средствами («черным налом»);
  • занижением или повышением стоимости недвижимого имущества, товаров и услуг;
  • фальсификацией документов, подтверждающих гашение кредита;
  • открытием банковских счетов на умерших лиц;
  • ведением «двойного» бухгалтерского учета и скрытием дохода;
  • переводом средств для оплаты несуществующих сделок, при которых стоимость занижается, а разница присваивается.

Зачастую способы проведения экономических преступлений очень тесто связаны между собой и могут дополнять друг друга.

Следы преступлений правоохранительные органы обнаруживают путем тщательной проверки сопроводительной документации к этим сделкам. Незаконные действия с имуществом недвижимого типа проверяются наличием договоров купли-продажи и доверительной документации.

Исковая давность

Законодатель определяет срок давности по экономическим преступлениям. Необходимо отметить, что срок давности экономических преступлений в России начинает исчисляться не с момента, как человек узнает, что его права нарушены, а с момента совершения преступления.

Привлечь к ответственности за этот тип нарушений можно на протяжении трех лет. Это время может быть увеличено, если в процессе совершения преступления имело место изнасилование, причинение тяжкого вреда здоровью, угроза с применением оружия или умышленное убийство.

Индивидуальные предприниматели привлекаются к ответственности иначе, чем юридические лица. Привлечь к ответственности предпринимателя могут в течение 5 лет после совершения преступления. Важно, что ответственность не предусматривается, если виновный умер, прошло 5 лет с момента образования, к примеру, задолженности по оплате налогов или имеет место банкротство.

Наказание

Уголовная ответственность за экономические преступления предусмотрена 22 главой УК РФ, согласно ее содержанию санкция назначается в зависимости от общественной опасности деяния. Наказание может ограничивать свободу или не ограничивать.

За преступление в экономической сфере чаще назначают наказания, не связанные с лишением свободы:

  1. Штраф в размере 1 млн. рублей. Санкция может применяться, как в качестве основного, так и дополнительного наказания. Срок внесения штрафа 30 дней, в ряде случаев допускается рассрочка.
  2. Лишение права занимать определенную должность или руководящую должность.
  3. Исправительные работы от 2 месяцев до 2 лет.
  4. Принудительный труд на срок до 5 лет.
  5. Обязательные работы с максимальным сроком до 240 часов.

Оговаривая наказание, предусматривающее ограничение свободы, следует указать, что максимальная санкция за экономическое преступление – 15 лет лишения свободы. Возможно также ограничение свободы до трех лет, а также арест до 6 месяцев.

Громкие экономические дела

К сожалению, коррупция и экономические преступления обнаруживаются не только в сфере частного предпринимательства, но и на государственном уровне.

Не так давно гражданин Улюкаев, выполняющий обязанности министра Правительств РФ, за денежное вознаграждение, используя свои должностные полномочия, способствовал приобретению пакета 50% акций государственным ПО АНК «Башнефть». Виновный был осужден к восьми годам лишения свободы строгого режима.

Региональные чиновники, заместители губернатора А. Иванов и начальник управления С. Калинкин, не так давно фигурировали в деле о вымогательстве. Они требовали предоставить им аукционный контроль над продукцией, стоимость которой была 1 млрд. рублей. Действия чиновников подпадают под квалификацию ч. 3 ст. 163 УК, предусматривающей максимальную санкцию – 15 лет тюрьмы.

Экономические, коррупционные схемы среди чиновников всегда вызывают широкий резонанс в обществе. Задачей правоохранительных органов и законодателя является привлечение злоумышленников к ответственности по всей строгости. Это необходимо, чтобы на их примере предупредить – экономические преступления не останутся безнаказанными.

Меры безопасности

Чтобы не столкнуться с махинациями в экономической сфере, и не стать жертвой финансовых махинаций, необходимо всегда четко оценивать риски вашей деятельности. В ходе предпринимательской деятельности уделяйте больше внимания ведению учета налогов внутри вашей организации или предприятия, по возможности привлекайте опытных консультантов.

В течение налогового года проводите сверки вашего финансового положения с данными Налоговой службы. При составлении договоров пользуйтесь услугами опытных юристов, они проследят за законностью сделок и защитят ваши права. Своевременно реагируйте на возникновение задолженностей на предприятии, оптимизируйте временные и финансовые затраты. При наборе персонала ведите кадровый учет, это позволит избежать претензий трудовой инспекции и предупредит возникновение трудовых споров.

Экономическая безопасность тесно связана с работой правоохранительных органов по выявлению и пресечению преступлений. Вы можете оградить себя и свое предприятие от экономических махинаций, своевременно обратившись за помощью при обнаружении признаков преступления.

Экономическая преступность – устойчивое явление, которое в отличие от остальных типов преступлений, очень трудно поддается предупредительно-профилактическому воздействию. Преступные организации обусловлены взаимовлиянием одних криминогенных личностей на других, соответственно, образуются на длительный срок.

Преступная деятельность в сфере экономики по решению организаторов может «замораживаться» на определенных этапах, если появляется риск разоблачения, но потом вновь возобновляется. Именно поэтому с целью предупреждения и своевременного пресечения экономической преступности, правоохранительные органы так часто инициируют проверки на предприятиях и ведут четкий контроль над предпринимательской деятельностью.

Криминологические мероприятия

Применение мер криминологического характера необходимо для нейтрализации основных условий, способствующих возникновению различного рода незаконных формирований, целью деятельности которых являются махинации в финансовой сфере.

Такие специалисты занимаются разбором деятельности компаний, предприятий и отдельных граждан, работа которых вызывает у уполномоченных лиц определенные подозрения.

Криминологические мероприятия могут быть применены исключительно на законных основаниях. В частности, к таким мерам предупреждения преступлений относятся:

  1. Обыск.
  2. Изъятия финансовых документов.
  3. Налоговая проверка.

Внимание! Проведение любого такого мероприятия возможно исключительно при наличии у уполномоченного лица разрешающих документов. Преступления в сфере экономической деятельности

2. Уголовная ответственность за преступления в сфере экономической деятельности

Новый уголовный кодекс РФ не содержит понятие «Хозяйственные преступления», вместо него введено не удачное понятие «Преступления в сфере экономической деятельности».

Новый Уголовный кодекс РФ содержит составы преступлений в сфере экономической деятельности:

Статья 169. Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности.

Статья 170. Регистрация незаконных сделок с землей.

Статья171. Незаконное предпринимательство.

Статья 172. Незаконная банковская деятельность.

Статья 173. Лжепредпринимательство.

Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем.

Статья 175. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.

Статья 176. Незаконное получение кредита.

Статья 177. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.

Статья 178. Монополистические действия и ограничение конкуренции.

Статья 179. принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения.

Статья 180. Незаконное использование товарного знака.

Статья 181. Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм.

Статья 182. Заведомо ложная реклама.

Статья 183. незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну.

Статья 184. Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов.

Статья 185. Злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии).

Статья 186. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг.

Статья 187. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов.

Статья 188. Контрабанда.

Статья 1 8 9. Незаконный экспорт технологий, научно-технической информации и услуг, используемых при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники.

Статья 190. Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран.

Статья 191. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга.

Статья 192. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней.

Статья 193. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.

Статья 194. Уклонение от уплаты таможенных платежей.

Статья 195. Неправомерные действия при банкротстве.

Статья 196. Преднамеренное банкротство.

Статья 197. Фиктивное банкротство.

Статья 198. Уклонение гражданина от уплаты налога.

Статья 199. Уклонение от уплаты налогов с организаций.

Статья 200. Обман потребителей.

Преступление в сфере экономической деятельности (хозяйственные преступления) логично бы было разделить на три основных группы:

а) преступления, причиняющие ущерб и создающие реальную возможность причинения ущерба народному хозяйству в области его ведения и организации путем непосредственного нарушения интересов государства или любого иного хозяйствующего субъекта, независимо от формы собственности;

б) преступления, причиняющие ущерб и создающие реальную возможность причинения ущерба народному хозяйству в области его ведения и организации путем непосредственного нарушения интересов граждан, поскольку они соприкасаются с хозяйственной деятельностью учреждений и частных лиц;

в) преступления, которые могут причинить ущерб народному хозяйству в области его ведения и организации как путем непосредственного нарушения интересов государства или иного хозяйствующего субъекта, так и путем нарушения интересов граждан, поскольку они соприкасаются с хозяйственной деятельностью учреждений и частных лиц.

Данный текст является ознакомительным фрагментом.
Читать книгу целиком
Поделитесь на страничке

Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности

Каждый предприниматель должен четко понимать, когда он сталкивается с объективными проблемами в своей работе, а когда ему оказывают преднамеренный вред. Понятие законности распространяется на всю деятельность, работа бизнесмена в установленных государством рамках на благо всеобщей экономики охраняется законом. Нарушения могут коснуться свободы выбора предпринимателем вида действия, выбора организационно-правовой формы деятельности, свободы при реализации продукта своего труда, свободы распоряжаться прибылью.

Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности может начаться еще в момент регистрации бизнесмена в качестве предпринимателя. Под этим понятием в уголовном праве понимается создание препятствий и помех, или создание таких условий, когда гражданин совершенно не может законно начинать работать. К таким фактам относится и существенное ограничение в работе, то есть создание рамок, которые ведут к невыгодной работе, к потере определенной части прибыли предпринимателем.

Следует отметить, что воспрепятствование может проявляться как определенное действие, но может быть вызвано и полным или частичным бездействием чиновника, должностного лица, от которого зависит какой-либо аспект деятельности предпринимателя. И самое страшное, что предприниматель в связи с такими ограничениями вынужден заниматься НЕ законной деятельностью, идти вразрез с законом.

Существует несколько видов действий, которые влекут за собой нарушение прав предпринимателя.

  • отказ в регистрации гражданина в качестве индивидуального предпринимателя без существенной на то причины;
  • уклонение от регистрации ИП при наличии всех предусмотренных законом документов;
  • не обоснованный отказ в выдаче разрешения на определенные виды деятельности или лицензии, без выдачи документа об отказе с указанием причин;
  • уклонение от выдачи лицензии или разрешения, затягивание сроков с целью получения взяток, вознаграждений, мошенничество в сфере предпринимательской деятельности;
  • ограничение прав предпринимателя по причине особенностей организационно-правовой формы;
  • ограничение действий индивидуального предпринимателя и лишение его самостоятельности, или вмешательство в его работу и попытка воздействовать, лишить его права действовать на свое усмотрение.

Отказ в регистрации

Если налицо неправомерный отказ в регистрации предпринимателя, при наличии всего пакета документов, иные основания для принятия положительного решения о регистрации ИП имеются, то необходимо потребовать письменные разъяснения причин отказа. Предприниматель должен добиться предоставления ему документа об отказе, так как устные доводы невозможно принести в суд в качестве доказательств. Итак, отказ возможен, если:

  • предприниматель предоставил для регистрации недостоверные документы и этот факт доказан;
  • предоставленные документы имеют истекший срок действия, особенно это касается иностранных граждан, проживающих в РФ, они должны внимательно следить за сроком действия регистрации и иных документов, которые свидетельствуют о гражданстве и правах пребывания в России;
  • не закончился срок действия решения суда о несостоятельности предпринимателя (о фактическом банкротстве), если это решение было принято в связи с невозможностью предпринимателя выплатить все долги кредиторам, которые были связаны с коммерческо-экономической деятельностью предпринимателя в более ранние периоды;
  • имеется решение суда о том, что деятельность этого гражданина в качестве предпринимателя принудительно остановлена;
  • имеется решение суда о том, что гражданин не имеет права заниматься предпринимательской деятельностью на определенный срок, и этот срок еще не истек.

Если же в документе об отказе, который вам выдали в налоговой инспекции, указаны другие причины, совершенно любые, но не те, что перечислены выше, то отказ носит незаконный характер, а при более детальном рассмотрении может быть признан преступлением в сфере предпринимательской деятельности по статье 169 Уголовного Кодекса РФ.

При регистрации гражданина в качестве индивидуального предпринимателя могут возникнуть признаки и еще одного преступления – уклонения от регистрации ИП. Если отказ — это явная форма нарушения закона, то уклонение – скрытая. Оно может выражаться в различных придирках, в дополнительных требованиях, в непринятии документов на регистрацию под различными предлогами – заболел инспектор, не там заголовок на заявлении, у нас ремонт в здании, документы временно не принимаем и пр.

Также может происходить сознательное нарушение сроков регистрации по таким же интересным причинам. Помните, что госрегистрация должна быть проведена в течение 5 рабочих дней и не более. Отсчет начинается со дня предоставления документов инспектору налоговой. На шестой день гражданин должен получить свидетельство о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

Еще интереснее история с выдачей лицензий. Здесь также может произойти незаконный отказ выдать документ. Поэтому проверяйте при возврате пакета документов наличие официального письма с отказом и с перечислением причин этого отказа. Если такового не оказалось, то вправе затребовать его или сразу обратиться в суд. Если же вам не выдали отказ, а прислали информационное письмо с требованием предоставить дополнительные документы, то в первую очередь вы должны сравнить список с теми документами, о которых речь идет в законе. Если в нем не указаны такие документы, то вы вправе от предоставления отказаться и потребовать в установленные сроки выдать лицензию.

Лицензии выдаются за 60 дней с момента поступления пакета документов в лицензирующий орган. Отказ может произойти только по двум причинам: документы представлены недействительные, поддельные, фальшивые, просроченные и пр., и если те объекты, о которых идет речь в лицензии не соответствуют нормативам экологическим, санитарным, гигиеническим, пожарным и иным. Другие основания для отказа в выдаче лицензии не законны. Лицо, выдавшее незаконный отказ, может быть привлечено к уголовной ответственности по ст. 169 УК.

Ограничение самостоятельности

Этот фактор полностью формулируется в уголовном кодексе так: ограничение самостоятельности индивидуального предпринимателя, либо незаконное вмешательство в деятельность, лишение независимости. Все перечисленные деяния возможны, но только в том случае, если предпринимательская деятельность несет угрозу жизни людей, если нарушаются правила техники безопасности, другие правила, которые обеспечивают нормальную жизнедеятельность населенного пункта и общества. Это вмешательство может возникнуть только со стороны государственных органов и должностных лиц.

Еще одна причина возможности ограничения свобод и прав предпринимателя – если он занимается недобросовестной конкуренцией и нарушает антимонопольное законодательство. Все другие случаи и причины вмешательства – незаконны!

Такое вмешательство осуществляется самыми различными способами, которые известны в нашей стране, к сожалению, даже детям: использование служебного положения должностными лицами и чиновниками, которые производят регистрацию ИП, выдачу лицензий, проверки, и если от них зависят еще какие-либо блага предпринимателей, к примеру – выигрыш гранта, получение субсидии, пр. Нарушитель может существенно усугубить свое положение отягчающими обстоятельствами: продолжать препятствовать предпринимательской деятельности после вступление в силу решения суда, а также если его действиями был причинен предпринимателю ущерб в особо крупных размерах, т.е. более 250 тысяч рублей. Ущерб – это не всегда выплаченные деньги, отданные в виде взятки и пр., это еще и упущенная выгода от бездействия должностного лица, и доказать ее не так уж и сложно при грамотном адвокате.

Теперь рассмотрим ответственность субъектов предпринимательской деятельности, что же незаконного могут сделать бизнесмены. Оказывается, таковых событий может быть немало.

Нарушение лицензионных условий

Если предприниматель получил лицензию на определенный вид деятельности, то к бланку лицензии всегда прилагаются «Лицензионные условия», в которых ясно прописываются все параметры работы в определенной отрасли, которым необходимо неукоснительно следовать. Нарушения бывают следующие: не соблюдается вид деятельности, который прописан в лицензии, лицензия передается другому предпринимателю, без своевременной регистрации изменений, не соблюдаются требования техники безопасности, а также санитарно-эпидемиологические, технологические, экологические. Состав преступления могут усмотреть за нарушение основных пунктов лицензионных условий, не за все.

Если нарушения не привели к чему-то серьезному, то уголовная ответственность не наступает, а происходит лишь отзыв лицензии или временное приостановление ее действия. Для рассмотрения дела в суде необходимо присутствие одного из двух факторов: нарушение принесло крупный ущерб гражданам, предприятию или государству, а это не только финансовый ущерб, но и вред здоровью, жизни, экологии, статусу страны и пр. Второй фактор: нарушитель извлек доход в особо крупном размере, свыше 250 тысяч рублей.

Немаркированные товары и продукция

Предметом преступления в этом случае является приобретение немаркированных товаров или продукции, их хранение, перевозка и сбыт немаркированных товаров или продукции. Продукция, подлежащая обязательной маркировке, относится к виду, который может каким-либо образом повредить здоровью человека и его жизни. Поэтому существует список товаров, которые обязательно должны маркироваться. Преступные группы часто подделывают маркировку или вовсе обходятся без нее с целью извлечения большей выгоды, чтобы не тратить средства на лицензии, акцизы, налоги и пр. Да и качество товара таких предпринимателей не заботит. Это прямое мошенничество в сфере предпринимательской деятельности, за которое предусмотрена серьезная уголовная ответственность.

Лжепредпринимательство

Это вид предпринимательства, призванный не вести работу, а покрывать преступную деятельность других субъектов. Фирмы-однодневки открываются для проведения разовых сделок, для отмывания денег, для того, чтобы сбивать рыночную цену искусственно. Изначально такие фирмы не планируют работать – это основной признак лжепредпринимательства. Такая фирма может получить крупный кредит, добиться освобождения от налогов, даже совершить несколько операций для извлечения высокой прибыли. Зачастую под прикрытием именно таких фирм продаются наркотики и оружие. Они наносят ущерб государству в особо крупных размерах. Такими же компаниями осуществляется приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем и легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем.

Е.Щугорева

Недобросовестных предпринимателей поместят в реестр:

Оставить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *