Присвоение или растрата?

Что считается растратой чужого имущества

Когда стоит выдвигать обвинение в растрате

Доказательства и расследование присвоения и растраты чужого имущества

Наказание за присвоения и растрату

Год от года растет количество преступлений, связанных с растратой чужого имущества, вверенного одного физического лица другому. Существует много способов сокрытия присвоения или растраты чужого имущества, но в случае их обнаружения за данное правонарушение предусмотрена уголовная ответственность с возмещением причинённого ущерба доверителю.

Что считается растратой чужого имущества

В Уголовном кодексе есть статья под номером 160, предусматривающая наказание за присвоение или растрату чужого имущества. Эти два понятия часто объединяют, но это в корне неверно. Под присвоением принято понимать обращение доверенным лицом вверенного ему имущества в личных целях.

Растратой считается расходование вверенного имущества и материальных активов доверителя или передачах их третьим лицам без разрешения владельца этого самого имущества. Самыми часто встречающимися преступлениями по данной статье принято считать растрату пенсии по потере кормильца, отчислений выделяемых опекунам или средств, получаемых по материнскому капиталу.

В обоих случаях для обвинения по данной статье в суде будет необходимо доказать злой умысел нарушителя закона. Рассмотрим подробно состав преступления. Он заключается в объекте растраты, если он соответствует объекту хищения, если речь идет о присвоении собственности. В этом случае предметом преступления может выступать только то имущество, которое было передано данному лицу доверителем.

В данном случае речь будет идти о той собственности, в отношении которой у нарушителя наступили определенного рода полномочия.

Основанием для этого могут послужить:

  • гражданско-правовой договор, например, на оказание услуг транспортировки, аренды или хранения;
  • рабочие или трудовые отношения;
  • полученные специальные полномочия.

В том случае, если лицу не были переданы полномочия по владению данной собственностью, она передавалась под охрану или под присмотр абсолютно случайному человеку, то данное имущество не будет считаться вверенным. В этом случае деяние будет квалифицировано другой статьей, а именно 158й.

Обращаем внимание, что таким образом разница в присвоении имущества от его воровства заключается в том, что злоумышленник не крадет его у владельца, а получает права на него на законных основаниях.

Присвоение и растрата: состав преступления

  • Субъект противозаконного действия, описанного в ст. 160 УК РФ – только специальный. Постановление Пленума ВС РФ от 27 декабря 2007 г. № 51 проясняет, кто может быть исполнителем такого деяния. Это не просто лицо, обладающее вменяемостью и достигшее 16 лет.

    Речь может идти исключительно о том человеке, которому было вверено имущество на законных основаниях: не для его личного пользования, а с какими-то определёнными целями или для той или иной деятельности. Таким лицом может быть, например, экспедитор, перевозящий товар из одного пункта в другой, завхоз учреждения, материально ответственный сотрудник магазина, и т.д.

    Если в данном преступлении принимают участие, помимо исполнителя – специального субъекта, ещё и иные лица, то их ответственность будет определяться в согласии со ст. 34 УК РФ и ст.160 УК РФ (то есть, они будут рассматриваться правосудием в качестве пособников, подстрекателей либо организаторов преступления).

  • Субъективная сторона данного преступления – только прямой умысел. Мотивом является корысть. Цель – противозаконное обогащение за счёт других лиц.

  • Объект, на который покушается преступник в данном случае, это общественные отношения собственности. Предметом же является чужая собственность, которую виновнику доверили на законных основаниях.

  • Объективная сторона – присвоение и растрата не принадлежащего виновнику имущества, оказавшегося в распоряжении виновного согласно закону.

Как уже упоминалось выше, статья 160 УК РФ описывает фактически две разные формы хищения.

В случае присвоения имущества виновный обращает его в свою пользу, не возмещая владельцу так или иначе его стоимости. При этом имущество остаётся во владении преступника (не израсходовано, не растрачено хотя бы непродолжительное время).

Постановление Пленума ВС РФ от 27 декабря 2007 г. № 51 указывает, что, если было совершено присвоение, и имущество находилось в незаконном распоряжении виновника даже непродолжительный срок, а уже после этого оно было потреблено либо, например, передано третьему лицу, то как растрата эти действия квалифицированы уже не будут.

Если же происходит растрата, то виновный противозаконно и не возмещая владельцу стоимости, пользуется этим имуществом (потребляет, расходует, передаёт возмездно или безвозмездно третьим лицам и т.д.).

Как присвоение, так и растрата характеризуются тем, что, по факту, изъятия собственности у её хозяина не происходит – она уже вверена собственником виновному. Например, материально ответственный скотник животноводческого хозяйства похищает вверенных ему овец и продаёт их покупателю. Он действует с прямым умыслом, исходя из корыстных мотивов, ставя себе целью незаконно обогатиться за счёт потерпевшего – владельца животноводческой фермы. Налицо состав преступления – растрата.

Если же происходит ситуация, когда скотник забирает в своё личное подсобное хозяйство дорогих породистых овец с фермы, подменяя их на менее ценных животных, то такие действия уже являют собой присвоение.

Когда стоит выдвигать обвинение в растрате

Растрата имущества осуществляется двумя способами.

  1. Совершение определенных действий. Например, если преступник использует собственность, которая была передана ему на хранение или под присмотр.
  2. Бездействие. Речь идет о том, что доверенное лицо своим бездействием довело до гибели имущества или его утрате, например, в результате пожара.

Состав преступления по данной статье является материальным. Растрата признается законченной с того момента, как незаконно будет издержанное вверенное преступнику имущество.

Субъектом данного преступления может выступать гражданин, который обладает такими характеристиками:

  1. Достиг возраста совершеннолетия.
  2. Является материально ответственным лицом.
  3. Физическое лицо, которому похищенная собственность была передана владельцем во временное пользование или хранение по соответствующему договору.

В том случае, если в растрате участвовал не один человек, а группа лиц, то исполнителями будут признаны только те граждане, которые обладают признаками социальных субъектов. Они несут ответственность по двум статьям: 33 и 160 как организаторы, подстрекатели или пособники данного преступления.

Для обвинения по данным статьям необходимо собрать хорошую доказательную базу, которая и будет представлена в ходе судебного заседания. Рассмотрим, что может послужить доказательством в деле о растрате имущества доверителя.

Зарегистрируйтесь сейчас и получите бесплатную консультацию Специалистов

Доказательства и расследование присвоения и растраты чужого имущества

В ходе судебного заседания в первую очередь должно быть доказано, что обвиняемый в растрате имел злой умысел и преследовал корыстную цель. Прямой умысел целиком направлен на причинение потерпевшему имущественного ущерба. Этому и способствует исполнение и реализация той корыстной цели, которая направлена на использование чужого имущества в личных целях для получения личной выгоды.

Квалификация по рассматриваемой статье, а именно по 160, производится только в том случае, если между доверителем и лицом, получившим его имущество, присутствовали юридически подкрепленные взаимоотношения. Должен имеется документ или договор между двумя участниками данного процесса. В противном случае дело будет переквалифицировано по другой статье – «Мошенничество».

За преступление по статье 160 виновнику грозит наказание в виде штрафа или реального лишения свободы. Все зависит от ущерба, который был причинен пострадавшей стороне. Рассмотрим все виды ответственности за данное правонарушение.

Зарегистрируйтесь сейчас и получите бесплатную консультацию Специалистов

Наказание за присвоения и растрату

За присвоение или растрату чужого имущества Уголовный Кодекс предусматривает следующие наказания:

  1. Штраф, величина которого может достигать 120 000 рублей или общий доход нарушителя за период один год.
  2. Обязательные работы, максимальный объем которых может составлять 24 часа.
  3. Полгода исправительных работ.
  4. До двух лет принудительных работ.
  5. До двух лет ограничения свободы.
  6. Лишение свободы на срок до двух лет.

Если преступление было совершено не единолично, а группой лиц, то наказание будет более суровым:

  1. Штраф до 300 000 рублей или общий доход осужденного за период, равный двум годам.
  2. Обязательные работы на срок до 360 часов.
  3. Год исправительных работ.
  4. Принудительные работы, максимальный срок которых может составлять 5 лет.
  5. Ограничение свободы на срок до одного года.
  6. Лишение свободы на срок до 5 лет.

В случае хищения имущества в особо крупном размере, максимальный срок лишения свободы может составлять десять лет, а сумма штрафа возрастет до 1 000 000 рублей или средний доход осужденного за трехлетний период. Иногда на практике встречаются ситуации безосновательного обвинения в хищении чужого имущества, в таких случаях необходима помощь адвоката.

Различия в наказании

Поскольку статьи 158 и 160 УК РФ обе говорят о разновидностях ненасильственных хищений, то и ответственность за деяния (квалифицированные и без квалифицирующих признаков) во многом схожа. Однако, разумеется, есть и различия.

  • Обе статьи содержат в себе четыре части: первая – неквалифицированный состав, следующие – с квалифицирующими признаками. Во всех частях данные статьи УК РФ предполагают идентичные по сроку санкции в виде лишения свободы, принудработ или ограничения свободы.
  • В ч.1 ст.158 указана также санкция в виде ареста сроком до четырех месяцев, что отсутствует в ч.1 ст. 160. В частях 1 и 2 ст. 160 предусмотрена более крупная сумма штрафа, чем в тех же частях ст.158. Кража, напротив, предполагает более длительный срок обязательных и исправительных работ.
  • В ч.3 обе статьи предполагают сходные санкции в виде лишения и ограничения свободы, принудительных работ. Однако в силу специфики ст.160, в ней предусмотрена также такая мера, как запрет занимать определённые должности или заниматься той или иной деятельностью на срок до 5 лет. Также в данной статье штраф меньше, чем в ст.158.
  • В ч.4 в обеих статьях указаны полностью идентичные квалифицирующие признаки. Санкции также практически идентичны.

Ошибки при разграничении

Один из важных вопросов при квалификации: может ли совершить кражу должностное лицо, которому доверены те или иные материальные ценности для определённых целей?

Если хищение совершается во время того, как виновный выполняет собственные служебные обязанности, то квалифицироваться его действие будет по ст.160.

Если же он совершает хищение таким образом, как мог бы совершить его и любой другой субъект (без специальных признаков), в таком случае это будет расцениваться как кража. Например, скотник ночью в свой выходной проникает в запертый загон для животных и оттуда похищает овец.

Также важно не допустить ошибки при квалификации деяния в случаях, если преступник имеет доступ к имуществу по характеру своей работы, однако имущество не является вверенным ему. Об этом упоминает Бюллетень ВС 1997.№4. С.4

Например, водитель взламывает опечатанный контейнер с грузом и совершает хищение. Это – кража. Если же речь идёт об экспедиторе, которому данный груз был вверен и уполномочен принимать груз, транспортировать, сдавать под отчёт, и такой человек похищает имущество, то это уже расценивается как присвоение.

Как видим, составы статей 158 и 160, хотя и оба описывают разновидности хищений, однако очень различны между собой: по субъекту, предмету хищения, объективной стороне деяния. Различия чаще всего очевидны, однако возможны и достаточно сложные случаи, где для правильной квалификации нужно внимательно рассмотреть все детали преступления.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Способы присвоения или растраты чужого имущества

В банковской сфере:

  • • получение в целях хищения кредитов с использованием поддельной учредительной и бухгалтерской документации, гарантийных писем, залоговых и страховых документов;
  • • присвоение денежных средств, полученных по поддельным ценным бумагам: кредитовым авизо, расчетным чекам, мемориальным ордерам, векселям, депозитным сертификатам;
  • • хищение с использованием чужих или поддельных пластиковых кредитных карточек;
  • • перевод и присвоение денежных средств с использованием банковских компьютерных сетей.

В процессе приватизации:

  • • занижение балансовой стоимости приватизируемых предприятий с дальнейшим переводом их в частную собственность или акционированием;
  • • проведение приватизации с нарушением установленного порядка;
  • • использование поддельных или незаконно выписанных приватизационных чеков, их повторное введение в оборот;
  • • включение в уставный фонд приватизируемого предприятия интеллектуальной собственности или иных нематериальных активов по завышенной стоимости;
  • • завладение контрольным пакетом акций за счет включения в число акционеров «мертвых душ» либо лиц, неправомочных участвовать в приватизации.

В розничной и оптовой торговле:

  • • незаконное списание товаров на естественную убыль или порчу;
  • • бескассовая реализация товара с присвоением выручки;
  • • уничтожение документов на реализованный товар;
  • • фальсификация и пересортица товаров с целью создания излишков для последующего хищения;
  • • растрата авансовых средств, полученных в качестве предоплаты по договорам купли-продажи;
  • • списание денежных средств на не производившиеся рекламные, маркетинговые, транспортные, ремонтные и иные работы с последующим их присвоением.

По делам о присвоении или растрате чужого имущества можно выделить две типичные ситуации, возникающие на первоначальном этапе расследования.

Дела возбуждаются по результатам оперативно-розыскных мероприятий’, лица, заинтересованные в ходе расследования, не знают о возбуждении дела.

В этом случае характерны следующие первоначальные следственные действия:

  • • задержание с поличным;
  • • личные обыски задержанных;
  • • обыски по местам их работы и жительства;
  • • наложение ареста на имущество;
  • • допросы подозреваемых;
  • • выемка и осмотр документов, предметов;
  • • осмотр помещений и оборудования;
  • • допросы свидетелей;
  • • организация инвентаризации и ревизий;
  • • поручение органам дознания производства оперативно-розыскных мероприятий;

Дела возбуждаются после проведения доследственных проверок, о чем известно заинтересованным лицам.

Для этой ситуации характерны следующие действия:

  • • допросы лиц, ответственных за выявленные злоупотребления;
  • • выемка и осмотр документов, предметов;
  • • осмотр помещений и оборудования;
  • • допросы свидетелей;
  • • задержание подозреваемых;
  • • обыски, выемки;
  • • проведение очных ставок;
  • • поручение органам дознания производства оперативно-розыскных мероприятий.

Особенности отдельных следственных и иных действий следователя. Успех расследования во многом зависит от умения следователя выделять и изучать бухгалтерские и иные документы и умение работать со специалистами разного профиля и особенно бухгалтерско-экономического.

Осмотр и следственное исследование документов. Документы по этим делам в ходе осмотра изучаются с точки зрения законности и полноты операции, зафиксированной в документе, а также с позиции степени отражения в них действительных фактов. Вместе с тем обязательно выясняется, являются ли они подлинными или поддельными (полностью или частично). При этом с учетом вида организации, из которой совершено хищение, и складывающихся следственных ситуаций могут изучаться следующие документы:

  • • отражающие законодательные, нормативно-распорядительные положения, регламентирующие деятельность предприятия, в том числе учредительные (при негосударственной форме собственности), а также договорные (договорно-исполнительские документы);
  • • ведомственного и иного контроля;
  • • бухгалтерско-учетные и банковские документы;
  • • сопровождающие конкретные производственные операции (приемо-сдаточные акты, накладные, счета, ведомости и др.), указывающие на ответственных за нее лиц;
  • • косвенно связанные с интересующей следователя операцией (данные о получении упаковочных, вспомогательных материалов, тары на изготовленную продукцию и др.);
  • • относящиеся к фиксации действий по вывозу и транспортировке похищенных материальных ценностей (пропуск на вывоз с территории предприятия, путевые накладные, путевые листы и др.);
  • • документы так называемой «черной» бухгалтерии.

Эти документы изучаются с точки зрения их соответствия действующим нормативным актам, а также путем встречной проверки, методом взаимного контроля и экономического анализа, путем сличения одного экземпляра документа с другим и применения технико-криминалистических средств.

Судебно-бухгалтерская экспертиза назначается в тех случаях, когда в процессе расследования возникают вопросы, для разрешения которых необходимы специальные познания в области бухгалтерского учета и отчетности. Предметом судебно-бухгалтерской экспертизы являются отраженные в бухгалтерских документах и учетных регистрах хозяйственные операции, ставшие объектом следственного или судебного исследования, в отношении которых возникли вопросы, могущие быть разрешенными специалистом.

Обыск. Производится главным образом в целях обнаружения похищенного имущества, а также ценностей, которые могут быть обращены на возмещение причиненного ущерба. Надо иметь в виду, что имущество может находиться не только у виновных, но и у других лиц (знакомых, родных).

Особенностью обыска по делам этой категории является то, что у виновных нередко обнаруживается (на дому или на рабочем месте) «черная бухгалтерия», т.е. записи о преступных комбинациях, в частности о суммах, предназначенных к изъятию, о номерах документов, подлежащих уничтожению или исправлению, о дележе похищенного и т.п. Если «черная бухгалтерия» содержится в компьютерной базе данных расхитителей или служб безопасности фирм-конкурентов, к обыску необходимо привлекать специалистов в области информационных систем.

Допрос свидетелей. В его ходе следует учитывать особенности допроса отдельных групп свидетелей.

Первая группа — лица, от которых поступило сообщение о предполагаемом хищении. Такие лица обычно правдиво рассказывают обо всем, что им известно. Хотя и с их стороны возможны случаи заинтересованности и недобросовестности по самым различным причинам. Это требует соответствующей проверки их показаний.

Вторая группа — лица, которые по своему служебному положению могут оказаться ответственными за попустительство хищениям. Они иногда стремятся выглядеть жертвами обнаруженных фактов, усилить ответственность лиц, уличенных в хищении, и т.п. Иногда они, наоборот, пытаются затушевать хищение, помешать его раскрытию, объяснить те или иные нарушения объективными причинами. Это бухгалтеры, ревизоры, руководители предприятий или учреждений. К их числу можно отнести и бывших сотрудников предприятия. При их допросе необходимо конкретизировать показания, требовать их документального подтверждения и тщательно проверять.

Третья группа — материально ответственные и другие лица, несущие ответственность за недостачу, излишки, нарушения. Выявленные факты они стараются объяснить так, чтобы избежать или по крайней мере смягчить свою ответственность, но было бы неправильно относиться к их показаниям с предвзятым недоверием. Тщательно фиксируя показания, следует детализировать их и затем проверять.

Четвертая группа — лица, которые по своему служебному положению соприкасаются с теми, кто совершил хищение, но могут быть не осведомлены о нем, хотя им известны отдельные факты, имеющие значение для раскрытия преступления. Это шоферы, грузчики, уборщицы, рядовые продавцы и др. Следует иметь в виду, что в силу своего зависимого положения эти свидетели нередко боятся давать правдивые показания, поэтому при допросе необходимо убедить их в том, что закон защищает их интересы.

Сложнее обстоит дело, если они воздерживаются от правдивых показаний по той причине, что получали от расхитителей подачки, «доплату» к заработной плате. Если это не делает их соучастниками в хищении, то напоминание им об ответственности за ложные показания может помочь получению от них важных сведений.

  • Криминалистика : учебник / отв. ред. Н.П. Яблоков. 2-е изд., перераб. и доп. М. :Юристь, 2001.

процесс формирования признаков (следов) преступления, их проявления и прослеживать закономерные связи между ними.

Раздельный анализ каждого из элементов криминалистической характеристики хищения позволяет рассмотреть связанные с ним признаки преступления под определенным углом зрения, и лишь сравнительный анализ всех элементов и соответствующих им признаков обеспечивает возможность установления связей между ними.

Исходя из вышеизложенных Г.А. Матусовским основных элементов криминалистической характеристики, проанализируем присвоение и растрату вверенного имущества.

Присвоение и растрата характеризуется как хищение чужого имущества, вверенного виновному. Из этого следует, что имущество, ставшее предметом преступного посягательства, находилось в ведении виновного, т.е. было вверено ему собственником для управления, эксплуатации или иных операций в рамках закона или договора. Закон (ст. 160 УК РФ) не называет вид собственника этого имущества, как было в прежнем законодательстве, когда преследовалось присвоение и растрата государственного либо общественного имущества, именовавшегося комментаторами социалистическим. Таким образом, речь шла об имуществе, об имуществе, которое не могло быть собственностью отдельных граждан или объединений отдельных лиц. По действующему закону, присвоение и растрата, может быть направлено на любую чужую собственность, независимо от ее формы. Важно лишь, чтобы эта собственность была вверена виновному на любых началах, т.е. чтобы последний имел возможность ею распоряжаться. Используя это обстоятельство, преступник обращает имущество в свою пользу или передает его с корыстной целью третьим лицам. По этому признаку данное посягательство отличается от других преступлений против собственности, при которых лицо или вообще не имеет никакого отношения к похищаемому имуществу, или ему поручено лишь охранять это имущество либо наблюдать за его использованием без права им распоряжаться.

Путем присвоения и растраты обычно похищается имущество, вверенное похитителю в силу его служебного положения или выполняемой им работы и находящееся в государственных, акционерных, кооперативных и частных фондах. В данных случаях расхитители, являясь должностными лицами или иными работниками организаций и предприятий, имеют свободный доступ к похищаемому имуществу, пользуются им, осуществляют с ним требуемые рабочие операции.

Вместе с тем таким путем может похищаться и имущество, находящееся в частном владении, вверенное одним лицом другому.

Для анализируемых видов хищения чужого имущества, обычно характерны сложная система преступного поведения расхитителей, тщательная продуманность способов, механизма и обстановки совершения подобных хищений. Как правило, высок и организационный уровень такой преступной деятельности. Соответственно эти хищения часто совершаются организованными преступными группами. Вышеуказанное осложняет формирование общей криминалистической характеристики данных хищений.

Основные черты криминалистической характеристики присвоения и растраты чужого имущества наиболее ярко проявляются в непосредственном предмете преступного посягательства, способе, механизме и обстановке их совершения, личности похитителей, а иногда и в особенностях наступивших преступных последствий.

Предметом хищения обычно являются денежные или материальные ценности.

Каждый из таких предметов занимает свое особое место в экономической и социальной сферах нашей жизни, связан с определенными финансово-хозяйственными операциями и соответствующим кругом лиц. Соответственно и преступное посягательство на каждый из них невозможно без учета их специфики и связанных с ними финансово-хозяйственных процессов. В этой связи выявление данных о том, что явилось предметом хищения при той или иной финансово-хозяйственной деятельности, позволяет лучше сориентироваться в возможных способах хищения, его субъекте (субъектах) и способствовавших данному преступлению обстоятельствах. Способы таких хищений связаны со сферой, видом и особенностями производства (выполняемых работ), видом расхищаемого имущества, его потребительской ценностью, характером имеющейся связи между объектом посягательства и расхитителем, сложившейся обстановкой на предприятии (организации), составом участников преступной группы, личностными чертами и навыками преступников и другими факторами.

Так как хищение путем присвоения и растраты всегда предполагает изъятие какого-то имущества, то это означает, что в результате должна образовываться недостача — отсутствие, нехватка каких-то материальных ценностей. Однако факт недостачи ценностей у материально ответственного лица не всегда есть следствие данного вида преступления. Она могла образовываться в результате естественной убыли, стихийных явлений (например, порчи или гибели во время наводнения или пожара), халатного отношения к хранению. Если предметом преступного посягательства было имущество, не оприходованное по документам, а потому не отраженное на балансе организации, то недостача не будет выявлена. В этом случае может быть установление излишек, т.е. наличие ценностей в большем количестве или большей стоимости, чем должна быть. Причиной образования мнимого излишка могут быть и другие обстоятельства (например, ошибка бухгалтера, показавшего определенные товары в излишке, тогда как на самом деле этого нет). Недостача и излишек тесно связаны между собой. Излишек в одном месте неизбежно порождает недостачу в другом. Поэтому факт образования излишка должен тщательно проверяться с целью установления причин его образования и обнаружения связанной с ним недостачи.

В процессе расследования должно быть доказано, что образование недостачи или излишка есть результат присвоения и растраты, т. е. должна быть доказана причинная связь между общественно опасными действиями виновного лица и их результатами, выразившимися в противоправном завладении вверенным имуществом.

Место и время при хищениях путем присвоения и растраты это обычно несколько различных мест преступлений — от места производства неучтенной продукции (фабрика или завод) до места реализации ее (магазин, склад). Значение места поможет определить круг лиц, возможно, причастных к хищениям, установить обстоятельства, способствовавшие совершению хищений (отсутствие охраны, освещенности объекта и т.д. ).

Довольно сложно определить точное время совершения присвоения и растраты, так как они могут быть длительными или ситуационными. В большинстве случаев, возможно только приблизительно установить время совершения преступления в ходе, которого выполнялись какие-либо преступные действия, изготавливались и использовались в преступных целях фиктивные документы.

Если необходимо установить время совершения длительных хищений присвоения и растраты, то следует определить его с точностью до года, а в ряде случаев — до месяца. Что же касается отдельных эпизодов длительных хищениях, то здесь нужна большая точность — до дней и, может быть, часов.

Выяснение вопроса о времени совершения хищения позволяет установить возможную длительность действий преступников, размеры хищения, лиц, способствовавших хищениям, и подобные обстоятельства. Определение места и времени совершения хищения не только служит целям достоверности и конкретности установления фактов хищения, но во многих случаях входит в распознание способа совершения преступления.

В ходе расследования должен быть установлен способ присвоения и растраты. Среди обстоятельств, подлежащих установлению и исследованию, он играет двоякую роль: входит в предмет доказывания в качестве признака объективной стороны состава преступления и одновременно является средством, помогающим обнаружению, проверке и оценке других доказательств. Вместе с тем способ совершения преступления характеризует личность обвиняемого, субъективную сторону состава преступления и может иметь значение улики в тех случаях, когда установлено, что обвиняемый по данному делу в прошлом совершал преступления аналогичным способом.

Объем сведений о способе совершения преступления, устанавливаемый ради уяснения способа как признака состава преступления в целях квалификации содеянного и индивидуализации наказания и в качестве обстоятельства, не входящего в предмет доказывания, — различен.

В связи с этим, рассмотрев в данном параграфе объем содержания способа совершения преступления в качестве обстоятельства предмета доказывания, в дальнейшем мы остановимся более подробно на содержании и значении криминалистического понятия «способ совершения преступления» применительно к расследованию присвоения и растраты вверенного имущества.

К числу других обстоятельств, входящих в предмет доказывания, относится обстановка совершения преступления. Имеются в виду взаимоотношения действующих лиц, ситуация во время хищения путем присвоения или растраты на объекте, условия, в которых действовали преступники.

В ходе расследования подлежит доказыванию факт виновности обвиняемого в совершении присвоения и растраты и мотивы преступления, т. е. должны быть установлены обстоятельства, определяющие субъект и субъективную сторону преступления.

Субъектами в большинстве случаев являются должностные лица. Субъективную сторону составляет прямой умысел. Виновный действует по корыстным мотивам, преследуя цель незаконного обогащения за счет чужого имущества.

Необходимо выявить всех расхитителей, участвовавших в совершении преступления. При этом следует доказать существование причинной связи между действиями этих лиц и преступными результатами, выяснить конкретную роль каждого из расхитителей, выявить организаторов, исполнителей, подстрекателей, пособников и укрывателей.

Надлежит установить образ жизни обвиняемого, его связи, прошлую деятельность. К материалам дела нужно приобщать характеристики на обвиняемых, справки об их судимостях, документы о состоянии здоровья и т.п.

В соответствии с п. 4 ст. 73 УПК РФ должны быть у

Признаки для классификации

Действующее законодательство в 2019 году устанавливает квалифицирующим признаком при присвоении и растрате ситуацию, при которой произошло причинение пострадавшему существенного имущественного вреда.

Для определения квалифицирующего признака, суд должен установить реальную стоимость материальных ценностей, которые были присвоены или растрачены злоумышленником. Важным параметром является материальное положение потерпевшего, характеризующееся следующими критериями:

  • Фактическое наличие источников постоянного дохода.
  • Периодичность поступления доходов.
  • Общая сумма дохода в семье.

Совершение нескольких хищений материальных ценностей на сумму более 250 00 рублей получит квалификацию растрата в крупном размере. Если стоимость имущества превышает 1 000 000 рублей, подобное деяние квалифицируется как хищение в особо крупном размере.

Состав преступления кражи

Хищением является безвозмездное, противоправное присвоение чужого имущества в пользу похитителя или третьих лиц. Такое определение дается в ст. 158 УК РФ. Она посвящена краже — тайному хищению.

То есть оно должно происходить таким способом, чтобы владелец не знал об этом. Интересно, что если владелец имущества видит, как его похищают, но вор считает, что действует тайно, это тоже кража.

Преступление считается законченным в тот момент, когда похититель получил возможность распорядиться украденным. Наказание в этом случае не может превосходить ¾ максимально установленной санкции по ст. 158 УК РФ для оконченного преступления.

Обратите внимание!

Ответственности могут подвергаться лица, достигшие возраста 14 лет. Об этом говорится в ст. 20 УК РФ.

Важным в квалификации тайного хищения как кражи является то, что для получения возможности распоряжаться имуществом злоумышленник сначала должен его изъять. Именно это определяет основное отличие кражи от присвоения и растраты.

Кража: состав преступления

  • Субъектом кражи выступает физическое вменяемое лицо, которому уже исполнилось 14 лет.
  • Субъективная сторона этого преступления характеризуется только прямым умыслом, корыстным мотивом и совершается в целях противозаконного получения материальной выгоды.
  • Объектом кражи выступают отношения собственности (это т.н. видовой объект для любого из видов хищения). Непосредственный объект – это отношения конкретной формы собственности, которые связаны с тем, кому принадлежит украденное имущество. Предмет – похищаемая собственность.
  • Объективная сторона – тайное хищение чужой собственности без применения насилия.

Именно тайность действий прежде всего определяет квалификацию деяния как кражу. Определяется этот критерий в соответствии с субъективным восприятием виновного на момент содеянного.

Если преступник был уверен, что совершает изъятие имущества таким образом, что рядом нет людей, которые могли бы наблюдать его действия, или же они есть, но кража совершается незаметно для них, то его действия являются кражей (даже если на самом деле его действия наблюдал владелец имущества или третьи лица, не обнаруживая себя).

Например, преступник в троллейбусе похищает из кармана потерпевшего бумажник. Он уверен, что делает это незаметно, однако свидетелями его действий стали двое пассажиров. Несмотря на это, действия виновного судом будут расценены как кража (ч.2 ст. 158 УК РФ).

Помимо этого, кражей будет сочтено деяние, если за ним наблюдали лица, от которых преступник не мог ожидать противодействия (его родные, например).

Если совершение кражи наблюдают посторонние люди, но при этом не осознают, что происходит противозаконное изъятие имущества, это также квалифицируют как кражу. Например, лица в рабочей одежде загружают станки в кузов грузовика и увозят, а наблюдающие за ними сотрудники учреждения воспринимают это как рабочий момент, не подозревая, что происходит кража имущества организации.

Виды мошенничества

По виду сообщений выделяют письменный и устный мошеннический обман.

По действиям выделяют:

  • фальсификацию;
  • шулерские приемы в играх;
  • подмену документов или денежных единиц;
  • мобильный обман;
  • обвешивание и прочее.

Если речь идет о злоупотреблении, то в этом случае речь не идет об обмане, правонарушитель использует психологические приемы.

«Портрет» мошенника

Приемы, которыми пользуется мошенники, не приемлемы при обыкновенной краже. Мошенник вводит в заблуждение свою «жертву», может использовать приманку, к примеру, предлагает более выгодные условия по договору либо занижает стоимость предлагаемой продукции. Преступник преподносит информацию потерпевшему только ту, которая ему выгодна.

Часто мошенники пытаются вызвать жертву на эмоции, заставить его переживать и даже бояться. К примеру, один из последних мобильных обманов, когда звонят родителям или близким знакомым и утверждают, что их ребенок или другой член семьи попал в милицию, и требуют за его освобождение выкуп. То есть создается мнимый вид угрозы.

Мошенники могут много обещать, они никогда не спорят с жертвой.

И чисто психологический момент, в отличие от обыкновенного вора, мошенники всегда хорошо одеты, красиво говорят, могут произвести впечатление и часто владеют техниками психологического воздействия. Как правило, на подготовку к махинации уходит много времени, в особенности, если речь идет о крупном «куше».

Основные отличия в преступлениях

Отличия кражи от мошенничества определяют по способу осуществления. Кража – это обязательно тайное деяние. А к средствам завладения имуществом можно отнести также обманные деяния и злоупотребление доверием, к примеру, брачные аферисты.

Если говорить о мошенничестве, то очень важна степень обмана злоупотребления.

Следующее отличие кражи от мошенничества – наличие правомочий на имущество у преступника. Кража не предполагает наличия каких-либо прав (пользования, владения) на имущество. При мошенничестве правонарушитель получает определенные полномочия на распоряжение имуществом. Самый простой пример – создание совместного предприятия с участием иностранных лиц. Обе стороны формируют уставной капитал, потом иностранный партнер запрашивает у нашего бизнесмена средства на закупку материалов или товара. После их получения исчезают.

Еще одно отличие мошенничества от кражи с элементами обмана – при краже пострадавший не знает о факте изъятия имущества. Если говорить о факте мошенничества, то потерпевшая сторона либо добровольно передает имущество, либо знает о факте изъятия. Очень важна при трактовке неправомерных деяний степень участия в преступлении самого потерпевшего. При мошенничестве обманутое лицо не замечает преступления, обмана либо каких-либо злоупотреблений, ему кажется, что все происходящее — в рамках действующего законодательства.

В части наказуемости, отличие кражи от мошенничества в уголовном праве — в возрасте правонарушителя. При мошеннических действиях под ответственность попадают лица, которым исполнилось 16 лет. За кражу могут наказать с 14 лет.

Оба преступления имеют много сходных признаков, поэтому в судебных процессах возникает множество сложностей при их квалификации.

Законодательное регулирование

К основному нормативному акту, который регулирует вопрос, связанный с нарушениями, относящимися к растрате и присвоению, считается Уголовный Кодекс статья № 160. Она состоит из нескольких частей, в которых описывается состав преступного деяния, основания для запуска уголовного дела в производство, возможные санкции. В статье приписаны категории правонарушения:

  • Одиночное.
  • Групповое.
  • Крупный и особо крупный ущерб.
  • Использование служебного положения.

Отличие состава от других статей

Присвоение и растрата имеют много общего, но есть некоторые особенности, которые разделяют данные преступления:

  • При совершении факта присвоения, имущество переходит под контроль злоумышленника законно. Преступник производит оформление права владения материальными ценностями на свое имя и пользуется им по своему усмотрению.
  • Наличие факта растраты подразумевает использование вверено имущества для получения денежной выгоды, за счет продажи материальных ценностей или их использования для собственных потребностей.
  • В отношении материальных ценностей может одновременно происходить растрата и присвоение. Подобная ситуация происходит, когда часть имущества расходуется, а другая переоформляется в собственность злоумышленника. Состав преступления в подобном случае остается единым.

Особенности возбуждения уголовного расследования

Основным поводом для возбуждения уголовного дела по преступлениям связанным с присвоением и растратой являются:

  • Проверки службы экономической безопасности.
  • Результаты инвентаризации.
  • Ревизия.
  • Другие проверки.

Для возбуждения уголовного дела по факту незаконного деяния подобного рода, требуется выполнение одного из условий:

  • При осуществлении проверки обнаруживаются материальные ценностей в местах их складирования и хранения без приходных и расходных документов.
  • Злоумышленника задерживают с поличным. У него обнаруживают готовую продукцию, промышленные и строительные материалы, деньги от их реализации .
  • После проведения инвентаризации или внеочередной ревизии, выявляются излишки или недостачи различного рода материальных ценностей.
  • Выявление фактов подлога в документах, в виде исправлений, подчистки и других изменений.
  • Установление фактов корректировки, в сторону увеличения объемов выполненных услуг, выпущенной продукции и их стоимости.
  • Необоснованное начисление заработной платы и выплаты сумм премирования, за работы, которые по факту не были осуществлены.
  • Списание затрат и финансовых средств на не выполненные работы и не существующие потребности.
  • Выявление документов, относящихся к категории бестоварных или безденежных.
  • Оформление фиктивных операций по приобретению продукции, не поставленной на учет.

Список причин для возбуждения не ограничен вышеперечисленными пунктами. В судебной практике, существует огромное количество примеров подготовки и совершения подобного рода преступлений, каждое из которых имеет свои отличительные особенности.

Хищение и растрата относятся к категории специфических видов преступлений. Допускается возбуждение уголовного дела до момента полной уверенности в осуществлении преступления. Но для начала уголовного расследования должны быть веские основания. В процессе проведения расследования выясняются все обстоятельства произошедшего, и происходит оценка фактов наличия присвоения и растраты.

Оставить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *